剛?cè)岵狭ν苿硬僮黠L(fēng)險管理

近年來，隨著商業(yè)銀行經(jīng)營規(guī)模的不斷擴大、交易工具的不斷創(chuàng)新、經(jīng)營程度的日趨復(fù)雜化，由操作風(fēng)險引發(fā)的金融要案也愈加觸目驚心，不管是“酒鬼酒”和“瀘州老窖”的兩酒存款失蹤事件，還是民生銀行30億元假理財事件，涉及金額之巨大，事件性質(zhì)之惡劣，對當(dāng)事行均造成巨額的經(jīng)濟損失和難以估計的聲譽損失。盡管各商業(yè)銀行均已按照《巴塞爾新資本協(xié)議》，建立了以識別、報告、監(jiān)測、計量等為核心的操作風(fēng)險管理體系，但從管理成效來看，仍差強人意。究其原因，一方面是由于操作風(fēng)險自身的特性導(dǎo)致管理難度較大；另一方面，對操作風(fēng)險核心誘因人員的管理仍有所欠缺。

1  操作風(fēng)險管理難度較大

操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險，具有分散、多樣、隱蔽等特性，導(dǎo)致其如隱藏在水底的暗礁，難以發(fā)現(xiàn)和有效管理。

（1）分散性。操作風(fēng)險覆蓋面廣，鏈條長、種類多，廣泛地存在于業(yè)務(wù)流程的各個環(huán)節(jié)，既包括高頻低損的日常業(yè)務(wù)流程處理上的小紕漏，也包括低頻高損的自然災(zāi)害和重大案件。當(dāng)前，商業(yè)銀行日均交易量高達數(shù)百萬筆，交易面覆蓋存取款、轉(zhuǎn)賬、貸款、電子銀行等各類業(yè)務(wù)，涉及部門和人員眾多，任何一個環(huán)節(jié)細微的失誤，都可能引發(fā)操作風(fēng)險。

（2）多樣性。操作風(fēng)險外在表現(xiàn)多種多樣，既包括貪污、受賄、挪用、詐騙、盜竊、搶劫等形式的案件，軟硬件故障、電力網(wǎng)絡(luò)中斷、黑客攻擊等造成信息安全事件，暴力圍攻、金融擠兌、聚眾上訪等形式的群體性事件，也包括氣象地質(zhì)等各類災(zāi)害和火災(zāi)、交通運輸、意外等各類事故。

（3）隱藏性。操作風(fēng)險與信用風(fēng)險和市場風(fēng)險相互交織，操作風(fēng)險因素常常被掩蓋。在事件前期操作風(fēng)險通常以其他風(fēng)險的形式表現(xiàn)，如貸款形成不良時，起初只是信用風(fēng)險，但隨著核查的深入，才發(fā)現(xiàn)是由操作違規(guī)或內(nèi)外勾結(jié)等操作風(fēng)險引發(fā)。

2  操作風(fēng)險核心誘因人員的管理仍有所欠缺

操作風(fēng)險的誘因包括人員、內(nèi)部程序、信息科技系統(tǒng)和外部事件。不可否認，內(nèi)部程序、信息科技系統(tǒng)和外部風(fēng)險管理都很重要，但其執(zhí)行、服務(wù)和操作的主體均是人員，人員因素可以說是導(dǎo)致操作風(fēng)險發(fā)生的最主要原因，歷年損失數(shù)據(jù)庫中99%的重大事件都與人員有關(guān)也恰恰說明了這點。然而，目前大部分商業(yè)銀行對于人員管理仍停留在“泰勒”時代，側(cè)重于采用剛性制約，單純地加大違規(guī)成本。在面對當(dāng)前人員思維活躍、需求多元化的現(xiàn)狀，這種管理手段就稍顯蒼白，往往導(dǎo)致組織僵化，人員缺乏積極性。

美國心理學(xué)家亞伯拉罕馬斯洛的很早就提出了需求層次理論，將人的需求分為生理需求、安全需求、社會需求、尊重需求和自我實現(xiàn)需求五個層次?，F(xiàn)實生活中由于各人所受教育、成長環(huán)境及后天機遇不同，需求層次也有所差別，多層次的需求決定了人行為的多樣性和復(fù)雜性。當(dāng)某一種需求未被滿足時，身體內(nèi)部產(chǎn)生內(nèi)驅(qū)力就會刺激人去尋找特定目標滿足需求，如果尋找方式或特定目標錯誤就會發(fā)生操作風(fēng)險。此外，當(dāng)前宏觀經(jīng)濟下行壓力較大，民間資本活躍，資金交易方式日新月異，針對商業(yè)銀行及客戶的外部侵害及內(nèi)外勾結(jié)的作案手段也更加隱蔽，導(dǎo)致銀行員工面臨誘惑和拉攏增多，進一步加大了人員管理的難度。

3  剛?cè)岵?，合力推動操作風(fēng)險管理

提高操作風(fēng)險管理的效果和質(zhì)量，重點就在于抓好人員管理這個核心。正所謂“至剛易折，柔極則廢”，唯有將剛性制約和柔性管理有機結(jié)合，以剛性制約為骨肉管人之行為，以柔性管理為顱腦管人之思想，才能有效緩釋風(fēng)險。

3.1  剛性制約

剛性制約應(yīng)以規(guī)章制度為核心，憑借制度約束、紀律監(jiān)督、獎懲規(guī)則等剛性措施，提高人員管理的有序性和規(guī)范性。

（1）扎緊制度籠子，減少違紀違法環(huán)境生成的條件。緊跟業(yè)務(wù)發(fā)展，對現(xiàn)行的制度、機制和流程進行前瞻性的分析研判，對存在的風(fēng)險和漏洞及時予以修訂、補充和完善，使各項業(yè)務(wù)有章可循、有規(guī)可依、有據(jù)可查。同時強化制度落實，把制度作為開展工作任務(wù)的依據(jù)和標準。

（2）完善崗位分離、制約有效的內(nèi)部控制機制。一是實現(xiàn)職責(zé)分離，業(yè)務(wù)營銷與賬務(wù)處理分離、業(yè)務(wù)操作與風(fēng)險監(jiān)控崗位分離，同時明確關(guān)鍵崗位、特殊崗位、不相容崗位及其控制要求；二是強化崗位制約，實現(xiàn)業(yè)務(wù)流程環(huán)環(huán)相扣，防止越權(quán)交易，杜絕“一手清”現(xiàn)象的發(fā)生。

（3）建立完善風(fēng)險獎懲機制。將機構(gòu)和員工的操作風(fēng)險管控情況與薪酬、職務(wù)升遷、管理授權(quán)等結(jié)合起來，有效地平衡業(yè)務(wù)發(fā)展與操作風(fēng)險管理的關(guān)系。對于管控質(zhì)量高的，給予經(jīng)濟上、政治上、精神上的鼓勵；對于錯誤率高的，在考核評價中給予懲罰，通過嚴格落實獎優(yōu)罰劣，逐步強化員工合規(guī)操作的理念和行為。

（4）強化監(jiān)督管理，及時發(fā)現(xiàn)問題，消除操作風(fēng)險的積累。一是要做實上級監(jiān)督，警示和督促各層級領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律；二是發(fā)揮同級監(jiān)督的力量。配齊配優(yōu)紀檢委員，加強履職意識培養(yǎng)和履職能力培訓(xùn)。暢通與上級紀委的直接報告渠道，保證發(fā)現(xiàn)異常行為第一時間報告給上級行紀委；三是充分發(fā)揮群眾監(jiān)督作用。健全舉報獎勵保護機制，消除員工監(jiān)督疑慮，完善員工監(jiān)督渠道，激發(fā)員工監(jiān)督動力，發(fā)揮員工在預(yù)防案件風(fēng)險方面的“千里眼”和“順風(fēng)耳”作用，營造人人參與防范，共創(chuàng)合規(guī)經(jīng)營的良好氛圍。

（5）堅持員工行為排查常態(tài)化。充分依托人力資源管理、業(yè)務(wù)運行、反洗錢等系統(tǒng)，聯(lián)動工商、公安、司法等外部數(shù)據(jù)，通過大數(shù)據(jù)組合監(jiān)督模型，定期對員工八小時內(nèi)外的工作、生活和行為進行排查。對員工大額資金或頻繁交易、貸款資金流入員工個人賬戶等可疑交易線索，要進行實時跟蹤和分析，妥善處理。對員工經(jīng)常性的遲到早退、上班時間行為異常、賬戶資金頻繁往來、重大的家庭變故等異常情況應(yīng)及時記錄和反映，并落實責(zé)任人做好持續(xù)監(jiān)測。同時通過建立微信平臺、公眾號等新興通訊方式，多渠道了解員工在日常工作中的問題，并有針對性的加以引導(dǎo)解決，做到防微杜漸。

3.2  柔性管理

管人先管思想，柔性管理應(yīng)以人為中心，通過思想道德教育、人文關(guān)懷等柔性舉措，進一步了解員工的內(nèi)在思想，幫助員工培養(yǎng)積極健康的人格，預(yù)防和抑制犯罪心理。

（1）強化員工道德教育，提倡宣導(dǎo)傳統(tǒng)美德。舉辦道德講堂，讓員工懂得什么是真正的“孝、悌、忠、信、禮、義、廉、恥”。通過道德教育幫助員工樹立正確的義利觀，實現(xiàn)行業(yè)自律和自我約束。

（2）強化員工法治教育，提高合規(guī)風(fēng)險意識。通過深入解讀與銀行從業(yè)人員密切相關(guān)的法律條文、宣傳法律知識，引導(dǎo)員工依法經(jīng)營、依法從業(yè)。在各類培訓(xùn)班中要把紀律和廉潔從業(yè)教育作為必修內(nèi)容，同時引導(dǎo)員工自覺學(xué)習(xí)法律、遵守法律，做到學(xué)法、知法、守法。

（3）強化警示教育，用身邊事教育身邊人，堅持正面引導(dǎo)和反面警示相結(jié)合。大力弘揚好人好事，梳理愛崗敬業(yè)、無私奉獻的先進典型，以榜樣的力量、先進事跡等開展正面引導(dǎo)，讓正能量充實到員工頭腦中。同時，開展反面典型警示教育，用違法違規(guī)案例、實地參觀監(jiān)獄等方式開展警示教育，促使員工心存戒懼之心，從思想源頭上防范重大違規(guī)問題和內(nèi)部案件的發(fā)生。

（4）引導(dǎo)員工培養(yǎng)正確的消費觀和交友觀。一是倡導(dǎo)量入為出、適度消費的消費觀，避免盲從，遠離賭博、酗酒等惡習(xí)，通過精神消費體現(xiàn)自己的社會價值和個人價值；二是培養(yǎng)健康交友觀。清末名人曾國藩曾說：“一生之成敗，皆關(guān)乎朋友之賢否，不可不慎也?！弊鳛殂y行員工，要謹慎交友、從善交友、擇廉交友。冷靜對待那些恭維自己、投其所好的人。正確對待那些能夠堅持真理、經(jīng)常批評自己缺點和錯誤的人。

（5）增強人文關(guān)懷，建立暖心工程，大力推進企業(yè)幸福家園文化建設(shè)。一是建立談心和家訪制度，及時了解員工思想動態(tài)及其家庭狀況，對于發(fā)現(xiàn)的不良苗頭要及時制止、對于生活困難的要及時幫助，對于有思想問題的要及時化解；二是開展“員工禮”活動，按照員工服務(wù)年限，分別設(shè)立“擔(dān)當(dāng)禮”、“敬業(yè)禮”、“忠誠禮”、“成就禮”等獎項，增強員工的歸屬感、榮譽感和責(zé)任感；三是開展家風(fēng)建設(shè)活動，增強廣大員工尤其是領(lǐng)導(dǎo)干部對家風(fēng)、家教的重視程度，廉潔修身、廉潔齊家；四是建立心理健康管理機制，配備專業(yè)心理輔導(dǎo)專家，為員工提供心理評估、心理教練和培訓(xùn)咨詢服務(wù)，適時為員工解壓和疏導(dǎo)情緒，避免員工焦慮情緒過度積累而導(dǎo)致負面行為。

本文來源：《企業(yè)科技與發(fā)展》：http://xwlcp.cn/w/qk/21223.html