金融經(jīng)濟背景下企業(yè)投資與風險防控措施

黨的二十大會議中提出，推動經(jīng)濟實現(xiàn)質的有效提升和量的合理增長。面對新的市場局勢，現(xiàn)階段對金融市場中的企業(yè)而言，經(jīng)濟市場發(fā)展尚不穩(wěn)定，存在或大或小的風險隱患，企業(yè)倘若沒有科學有效的防范措施，難以應對風險所帶來的各項問題，不利于企業(yè)的發(fā)展。筆者將站在金融經(jīng)濟背景下，分析當前經(jīng)濟市場發(fā)展情況以及當前市場主要的風險類型，研究影響企業(yè)長期穩(wěn)定發(fā)展的因素，并結合實際給出相關的解決措施，希望能夠為企業(yè)投資與風險防控管理上提供一些幫助。

一、金融經(jīng)濟背景分析

金融經(jīng)濟脫離了實體的限制，依托于互聯(lián)網(wǎng)數(shù)據(jù)以及虛擬貨幣的經(jīng)濟體系，其中比較常見的金融經(jīng)濟有期貨、股票等，經(jīng)營者主要以獲取中間利益為主要經(jīng)營方式[1]。盡管金融經(jīng)濟是虛擬數(shù)據(jù)作為貨幣，與傳統(tǒng)經(jīng)濟貿易中的紙幣相比，金融經(jīng)濟具有獨特的優(yōu)勢，依托于互聯(lián)網(wǎng)平臺打破了時間以及空間的限制，能夠加快項目資金的傳輸以及貿易的流通，同時隨著經(jīng)濟交易，會留有便捷的電子發(fā)票，信息的備錄與查詢更加便利與準確。隨著經(jīng)濟全球化不斷加劇，金融經(jīng)濟成為各行各業(yè)貿易往來的主要途徑之一，進一步推動了國民經(jīng)濟的發(fā)展。近年來，隨著國家對經(jīng)濟體制的深入改革以及優(yōu)化，銀行以及企業(yè)的業(yè)務范圍不斷擴大，隨之誕生的證券市場、貿易市場將經(jīng)濟市場進一步細分，虛擬貨幣同紙幣具有一樣的經(jīng)濟效益，與傳統(tǒng)貿易相比，金融經(jīng)濟擴大了經(jīng)濟平臺，市場更加多元化，對于消費者來說能夠擁有更多的選擇權，從一定程度上說，進一步推動了經(jīng)濟市場的發(fā)展。而金融經(jīng)濟市場發(fā)展尚不成熟，存在不少不確定因素以及潛在風險，這對企業(yè)來說造成了不小的威脅與挑戰(zhàn)。

二、企業(yè)金融投資風險主要特征

（一）普遍性

對于企業(yè)項目投資以及市場經(jīng)營來說，處處存在風險，風險無法由人為直接根除，只能通過科學有力的措施降低風險的影響力。換句話說，只要存在項目投資經(jīng)營便會存在風險，風險有大有小，不同的風險所造成的影響也可不同，想要保障項目投資順利進行，首先便要考慮項目的風險類型以及影響。

（二）多元性

企業(yè)在經(jīng)濟市場經(jīng)營中存在許多難以確定的因素，多種因素相互影響，便容易形成經(jīng)營風險，給企業(yè)造成或大或小的損失，嚴重者更會難以使企業(yè)在經(jīng)濟市場中生存。同時，投資風險類型眾多，不同類型的風險在不同的環(huán)境中會進行裂變，投資風險的結果以及影響力各不相同且無法進行精準結果換算。在經(jīng)濟市場中，企業(yè)不僅需要考慮普通風險，更需要考慮潛在風險，往往潛在風險是企業(yè)容易忽視方面，容易給企業(yè)造成不必要的損失以及傷害[2]。

（三）連帶性

在經(jīng)濟市場中，企業(yè)進行投資活動便面臨著各種各樣的風險，風險會產(chǎn)生怎樣的結果無法直接進行判斷，但可以根據(jù)項目經(jīng)營者以及項目決策者在投資活動中的表現(xiàn)進行預估。同時，項目投資以及決策者的能力以及身份能夠間接影響風險影響密度以及強度。不同的行為人做出的行為，都會間接影響風險投資范圍以及強度。

三、金融經(jīng)濟背景下企業(yè)進行投資與風險防控的價值意義

（一）增強同行企業(yè)市場競爭力

企業(yè)在新的環(huán)境下成長，能夠與時俱進地發(fā)展，推動經(jīng)濟市場的優(yōu)化以及創(chuàng)新，有助于提升企業(yè)自身市場競爭力，促使企業(yè)在復雜、多變的經(jīng)濟市場當中站穩(wěn)腳步，有利于企業(yè)邁向國際市場。隨著經(jīng)濟市場的迅猛發(fā)展，同行業(yè)競爭越來越激烈，同時存在一些潛在競爭因素，不利于企業(yè)的發(fā)展。企業(yè)重視投資風險管理能夠進一步優(yōu)化企業(yè)內部管理結構，進一步落實各崗位職責，能夠為企業(yè)積累風險管理經(jīng)驗，建立長期發(fā)展目標，制定科學、合理的措施，有效保障企業(yè)健康、穩(wěn)定地發(fā)展。

（二）提升做好多元化風控措施

企業(yè)積極地探索金融經(jīng)濟市場發(fā)展現(xiàn)況，挖掘發(fā)展資源，充分利用金融經(jīng)濟市場優(yōu)勢，結合企業(yè)自身發(fā)展條件，促使經(jīng)濟投資利益最大化，同時做好風險防控。了解當前市場發(fā)展，正確給企業(yè)進行市場定位，了解企業(yè)當前發(fā)展存在的問題，才能夠針對具體的問題，采取相應的解決措施，通過不斷地摸索與學習，能夠優(yōu)化企業(yè)投資經(jīng)營決策風險防控制度，能夠針對存在的風險類型，及時地給出有效的解決措施，最大化降低風險力度[3]。

（三）能夠增強企業(yè)市場知名度

隨著金融經(jīng)濟市場迅猛發(fā)展，越來越多企業(yè)意識到金融經(jīng)濟的優(yōu)勢，通過利用金融經(jīng)濟優(yōu)勢，加快了企業(yè)轉型的進程，為企業(yè)項目投資提供了新的發(fā)展平臺，減輕了企業(yè)財務管理壓力，能夠為企業(yè)風險防控提供強有力的幫助，促使企業(yè)投資經(jīng)營進入良性循環(huán)，在經(jīng)濟市場中擴大名聲，有助于提升企業(yè)市場知名度，方便日后的合作與發(fā)展。

四、當前市場投資風險主要類型

（一）項目投資風險

項目投資活動存在一定的風險，一般對企業(yè)來說項目投資風險是指投資失敗，資金無法回流，無法達到企業(yè)預期的收益。項目投資能夠為企業(yè)帶來巨大的經(jīng)濟利益，同時也面臨著較大的風險危機，特別是企業(yè)投資項目數(shù)額過大時。項目投資是企業(yè)擴大業(yè)務規(guī)模的重要途徑，但是項目投資并不一定會成功，收益越高，伴隨的風險便越大。假設企業(yè)難以在預期時間內獲取收益，無法填補資金空缺，則容易給企業(yè)帶來一定的財務風險，造成巨大的經(jīng)濟財務損失。

（二）資金流動風險

資金流動風險是很多企業(yè)在經(jīng)營中最常遇到的財會風險之一，企業(yè)想要在經(jīng)濟市場中發(fā)展，免不了進行各項經(jīng)營活動，因此，需要一定的資金流動維持各個項目的運作，資金流動是支撐企業(yè)發(fā)展的“樹根”，假設流動資金出現(xiàn)問題，會在不同程度上給企業(yè)的項目經(jīng)營造成影響，容易引發(fā)財會風險。對市場進行調研，資金流動風險屬于十分常見的風險類別，假設企業(yè)出現(xiàn)了資金流動不足的問題，大多企業(yè)項目難以繼續(xù)維持下去，項目不能正常運營，給企業(yè)造成的不僅是財務上的損失，更有可能撼動企業(yè)在經(jīng)濟市場的核心地位，不利于企業(yè)日后的發(fā)展。

（三）其他風險

除了資金流動風險以及項目投資風險以外，財會風險還有統(tǒng)籌風險、法律風險以及經(jīng)營管理風險等[4]。一般來說，“法律風險”主要是指企業(yè)在財務管理方面，存在管理漏洞或有違法違規(guī)現(xiàn)象導致的風險?！敖?jīng)營管理風險”主要是指，企業(yè)在經(jīng)營中業(yè)績處于下坡給企業(yè)造成了較大的經(jīng)濟財務壓力，由于經(jīng)濟市場瞬息萬變，因此企業(yè)所面臨的經(jīng)營風險更加多元化。另外，還有“利率風險”，主要是利率浮動給企業(yè)造成的財會風險。

五、現(xiàn)階段金融經(jīng)濟背景下企業(yè)風險投資面臨的困境與挑戰(zhàn)

（一）企業(yè)對于投資風險管理不重視

企業(yè)進行投資經(jīng)營決策環(huán)節(jié)中，需要提前做好經(jīng)濟投資風險管理工作，而在實際經(jīng)濟活動中，大多企業(yè)進行經(jīng)營決策者對于風險管理工作的開展并不及時，并不重視風險管理工作，尚未意識到風險防控工作開展的重要性，部分管理者實施風險防控工作過于側重表面，忽視了經(jīng)濟活動的長期性以及風險的多變性、延展性等因素。隨著經(jīng)濟市場的發(fā)展，當前大多企業(yè)對于經(jīng)濟活動的管理意識以及能力基本到位，而部分企業(yè)存在管理意識薄弱的現(xiàn)象，在開展經(jīng)濟活動前，缺少對于活動的相關調查，對于經(jīng)濟活動不了解，沒有相關項目發(fā)展以及風險預測，容易使企業(yè)在經(jīng)濟活動中做出錯誤的決策，難以給企業(yè)帶來預期的經(jīng)濟利益，容易給企業(yè)造成不可逆的損失。

（二）大多缺乏財務風險管理警示

盡管投資風險無法徹底根除，而絕大多數(shù)情況下投資風險可以通過一定的手段進行預測，能夠為企業(yè)項目投資的決策提供強有力的信息支持。受多重因素影響，項目投資風險具備多元化、分裂化等特性，這給投資風險預測團隊增加了不小的工作難度。完整的風險預測機制中必須具備相對成熟的風險預警提醒體系，有效提醒企業(yè)投資相關人員項目風險，加強風險防范意識。而在現(xiàn)實當中，大多企業(yè)的風險防控機制不完善，缺乏財務風險管理警示環(huán)節(jié)，有關項目風險的相關信息無法保障其時效性以及準確性，無法及時為企業(yè)提供相關信息作為警示，難以為企業(yè)經(jīng)濟投資風險防控提供最大效能，難以達到預期風險防控值，不利于企業(yè)的發(fā)展。

（三）部分企業(yè)內部投資體系不完善

在競爭日益激烈的經(jīng)濟市場中，企業(yè)想要健康、長期、穩(wěn)定發(fā)展，首先需要保障企業(yè)內部擁有完整的管理體系，金融投資管理體系能夠直接影響企業(yè)在經(jīng)濟市場發(fā)展的地位，直接關系于企業(yè)金融利益值的多少，對于企業(yè)來說是至關重要的存在。而現(xiàn)階段，部分企業(yè)內部金融投資管理體系存在，而發(fā)展并不成熟，難以為企業(yè)金融投資提供有效的保障，與金融投資相關內容制定以及管理上存在偏差等等因素，都能夠給企業(yè)帶來不小的損失。當前對于內部金融投資風險管理體系不完善的企業(yè)來說，各項投資管理之間存在問題，投資風險管理難以實現(xiàn)全面積的覆蓋，容易給企業(yè)造成不可逆的損失。

（四）經(jīng)濟投資與風險管理人才不足

新的環(huán)境背景下，企業(yè)進行金融投資決策面臨著新的機遇以及挑戰(zhàn)，當前部分企業(yè)內部金融投資風險崗位人才相對缺少，而投資風險項目相對較多，容易給相關工作人員造成較大的工作壓力。金融投資不同于項目或者其他投資，金融投資內容涉及領域更加廣泛，這對投資風險管理部門提出了更高的要求，而在現(xiàn)實金融投資管理中，大多企業(yè)的金融投資管理者對于金融投資風險并不熟悉，部分風險管理者以以往常規(guī)投資風險管理手段應對金融投資項目，難以全面分析金融投資項目的價值以及存在風險。同時，部分風險管理者自身綜合能力水平相對較低，缺乏風險管理經(jīng)驗，面對全新的金融投資項目容易出現(xiàn)錯誤行為，難以實現(xiàn)崗位能力最優(yōu)化。

六、金融經(jīng)濟背景下企業(yè)投資與風險管理有效措施

（一）改革創(chuàng)新，積極地吸收先進的管理理念

經(jīng)濟全球化趨勢不斷加劇，金融投資風險的規(guī)模不斷擴大，面對新的環(huán)境，企業(yè)在發(fā)展的過程中需要迎接這些挑戰(zhàn)，金融投資以及項目投資是企業(yè)長期發(fā)展的重要路徑之一，而只要是經(jīng)濟活動，便會存在風險，不同的投資類型所面對的風險也各不相同[5]。加強金融投資風險管理意識，能夠提升公司全部門對于風險的重視度，帶領管理者正確認識風險管理的價值意義以及風險后果，加強防范意識，凝聚力量，才能針對具體的風險問題，制定有效的措施。在成長發(fā)展道路上，學習借鑒國內外優(yōu)秀企業(yè)金融投資風險管理，吸收精華去其糟，結合企業(yè)自身能力以及經(jīng)濟市場實際發(fā)展狀況，轉變傳統(tǒng)、陳舊的風險管理理念，與時俱進地發(fā)展，為企業(yè)的金融投資發(fā)展保駕護航。

（二）制度規(guī)范，加強提升工作人員素質能力

在金融投資風險防控管理工作中，相關工作專員的專業(yè)能力以及個人職業(yè)素養(yǎng)會直接對風險預估以及防控工作產(chǎn)生影響。面對復雜、多變的經(jīng)濟市場，企業(yè)內部需要擁有一支專業(yè)能力素質強，符合新時代發(fā)展要求，能夠為企業(yè)帶來創(chuàng)新想法，集體意識以及責任意識強的風險防控團隊?，F(xiàn)階段，企業(yè)想要招聘具備以上工作能力的人才可以通過人才市場進行條件篩選，其中學歷以及工作經(jīng)驗是企業(yè)進行人才選擇的重要條件之一，對于專業(yè)能力突出，有特殊貢獻的人才可以適當降低學歷標準?；蛘咂髽I(yè)可以對當前高校開展校企合作，培養(yǎng)“訂單式”人才，不僅有助于人才自身的成長，而且能夠充實高校生活，帶動人才就業(yè)率，為企業(yè)培養(yǎng)專項人才，推動國民經(jīng)濟高效發(fā)展。不論是社會人才招聘，還是校園人才培養(yǎng)，進入企業(yè)內部的員工以及實訓生都需要統(tǒng)一參加培養(yǎng)活動，引導人才能夠正確認識風險管理的重要性，加強人才風險防控意識。同時，定期進行人才專業(yè)能力考核，減少知識，注重能力以及實際應用能力，多多帶領相關人才在實際操作中尋找真理，總結經(jīng)驗，不斷地探索和摸索，強化人才自身專業(yè)能力。

（三）信息賦能，構建智能財務信息管理平臺

想要提升企業(yè)財務管理效率，加強財務管理是大多企業(yè)會選擇的措施，面對信息技術時代下，充分利用互聯(lián)網(wǎng)優(yōu)勢，構建智能財務信息管理平臺能夠進一步提升財務管理效率，減少財務部門信息處理壓力，同時依托于互聯(lián)網(wǎng)對于財務數(shù)據(jù)信息的計算更加精準、快速，進一步便捷了企業(yè)財務數(shù)據(jù)查詢以及處理的效率。另外，企業(yè)財務月度、季度以及年度財務賬單都能夠側面反映出各階段經(jīng)濟市場以及企業(yè)發(fā)展狀況，這對企業(yè)進行金融投資風險管理提供了強有力的數(shù)據(jù)支持，有助于相關部門結合實際情況，制定科學、合理、有效的風險防范措施[6]。

（四）結構優(yōu)化，完善企業(yè)投資風險管理體系

建立完善金融企業(yè)內部控制以及財會風險管理體系，能夠規(guī)范約束經(jīng)濟企業(yè)的行為，能夠降低財務舞弊、漏稅逃稅等風險發(fā)生的概率。企業(yè)需要首先對自身有個準確的定位，清晰明白企業(yè)發(fā)展情況以及市場情況，針對現(xiàn)階段經(jīng)濟市場格局的變化以及自身發(fā)展的特征制定風險預測。通過懲罰獎勵的制度，鼓勵企業(yè)員工規(guī)范、高質量地完成企業(yè)基礎工作。另外，面對不按時參加崗位工作培訓、明知風險卻置之不理等行為的企業(yè)員工給予嚴重懲罰措施。面對財務舞弊行為，要及時、嚴格地按照法律法規(guī)交由國家相關監(jiān)察部門處理，從而保障企業(yè)健康、長久穩(wěn)定地發(fā)展。另外，企業(yè)應當加快建立財會風險預測體系，督促相關工作人員發(fā)揮自身職業(yè)技能優(yōu)勢，帶領企業(yè)朝著更高的方向發(fā)展。

（五）防患未然，建立企業(yè)內部風險預測機制

建立完善的金融投資風險管理體系，能夠為企業(yè)金融項目投資提供風險預測以及專業(yè)問題處理團隊，能夠針對性跟進金融投資項目，最大化降低投資風險發(fā)生的概率。同時，除了金融投資風險管理體系外，企業(yè)應當具備金融風險預測機制，能夠針對具體的項目進行風險分析以及預測，并能夠提供強有效的風險解決措施。在經(jīng)濟市場中企業(yè)想要發(fā)展，開展經(jīng)濟活動必不可免，為此風險無時無刻地存在，針對這種現(xiàn)象，企業(yè)擁有進入風險預測機制能夠通過不斷的經(jīng)驗累積，不斷地優(yōu)化風險預測內容，企業(yè)再次發(fā)生相似風險能夠第一時間分析當前企業(yè)發(fā)展數(shù)據(jù)，結合經(jīng)驗及時給到科學、有效的解決方案。進行風險預測能夠進行數(shù)據(jù)的收集，為企業(yè)后續(xù)的發(fā)展采集數(shù)據(jù)信息。另外，企業(yè)應當建立風險預警體系，強化企業(yè)內外監(jiān)督管理力度，加強各部門之間的聯(lián)系，提升企業(yè)內部員工風險意識，通過采取一定的手段，促使企業(yè)各部門之間相互監(jiān)督，促使企業(yè)長期、健康穩(wěn)定發(fā)展。進行開展企業(yè)運營風險會議，定期分析企業(yè)在經(jīng)濟市場中的定位，清晰地認清崗位職責，不斷優(yōu)化完善風險預警體系。

（六）與時俱進，加快企業(yè)投資風險管理模式轉型

改革開放至今，經(jīng)濟市場規(guī)范不斷擴大，依托于信息技術，跨境貿易打破了傳統(tǒng)企業(yè)經(jīng)營發(fā)展的模式，為祖國經(jīng)濟發(fā)展搭建了新的橋梁，當前所留給企業(yè)發(fā)展廣闊舞臺，處處存在生機。金融投資項目規(guī)模相較于一般項目投資來說更加廣泛，所能夠給企業(yè)帶來的收益也隨之增多，當下不少企業(yè)過于看重預期目標收益，忽視了金融項目投資中存在以及潛在的風險，容易導致各種風險相互碰撞，產(chǎn)生影響力、破壞力更強的新的風險，當企業(yè)反映過來時，因沒有及時采取應對措施，錯失施最佳風險防控點，從而給企業(yè)造成不小的經(jīng)濟損失。企業(yè)想要長期發(fā)展，資金的基礎，而過于追求經(jīng)濟利益，只會造成預期與結果兩極分化的結果。為此，在實際企業(yè)投資風險管理工作中，應當從實際出發(fā)，尋找適合企業(yè)自身發(fā)展的金融投資項目，面對風險能夠從根源上尋找問題。能夠與時俱進地發(fā)展，新媒體網(wǎng)絡以及實體經(jīng)濟雙向發(fā)展，不脫離時代發(fā)展的腳步。

（七）監(jiān)督管理，重視企業(yè)內部財務管理監(jiān)督工作

企業(yè)想要健康、長期穩(wěn)定地在經(jīng)濟市場中發(fā)展，監(jiān)督管理體系必不可少。隨著社會的發(fā)展，監(jiān)督管理內容不斷發(fā)生變化，對于企業(yè)來說，財務以及風險投資資金大多由內部審計部門負責，為此企業(yè)想要進行項目投資以及資金運用需要提前交審內部審計部門，記錄好每筆資金流動方向。同時，為進一步保障企業(yè)內部能夠綠色、健康地發(fā)展，依托外部強有力的監(jiān)督管理部門，也能夠對企業(yè)各部門工作起到一個警醒的作用[7]。借助審計的方式規(guī)范、有效地審計內部管理組織和管理人員等，保證企業(yè)可以開展規(guī)范的對外投資活動，進而實現(xiàn)有效控制對外投資風險的目標。

（八）意識領先，加強經(jīng)濟投資風險防控意識

當前經(jīng)濟迅猛發(fā)展，市場競爭越發(fā)激烈。企業(yè)想要在激烈的市場競爭中占有一席之地，必須意識企業(yè)金融項目管理工作以及投資風險管理工作的價值意義，同時要增強風險管理意識，與時俱進，不脫離時代發(fā)展的腳步，能夠實時了解市場發(fā)展動態(tài)，清晰定位市場發(fā)展局勢。同時，企業(yè)應當增強內部財務管理員工的風險管理意識，建立獨立的風險管理部門，定期開展風險預測工作，在不斷的嘗試與摸索中創(chuàng)新風險管理模式，為企業(yè)尋找到合適的風險管理模式，企業(yè)可以定期開展風險講座，通過分享經(jīng)典的風險規(guī)避、風險戰(zhàn)略案例，使內部員工吸收先進的風險管理經(jīng)驗。另外企業(yè)應當意識到財會管理部門以及風險管理部門之間有密切的關系，企業(yè)應當增強兩者的聯(lián)系，定期開展工作交流會議，總結歸納每季度的工作經(jīng)驗，不斷完善部門管理制度，使兩部門相互監(jiān)督、督促，促使企業(yè)健康、穩(wěn)定地發(fā)展。

七、結語

綜上所述，在新的環(huán)境下，企業(yè)進行金融投資需要考慮多方面因素，尤其是投資風險方面，不僅有已知風險，更是有企業(yè)最易忽視的潛在風險，針對具體的金融項目進行風險分析，是企業(yè)進行決策的提前。在實際金融投資當中，定期進行風險管理創(chuàng)新以及優(yōu)化，加強企業(yè)內部風險管理團隊力量，為日后企業(yè)長期發(fā)展奠定基礎。

本文來源：《商業(yè)觀察》http://xwlcp.cn/w/jg/125.html