貴州省小額貸款公司可持續(xù)發(fā)展研究

小額信貸自引入我國以來，對我國農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展起到了重大的助推作用。如今，全國經(jīng)濟的高速發(fā)展，為貴州整體經(jīng)濟的騰飛提供了良好的先天條件，我省的金融市場也在逐漸壯大，同時，小貸公司的積極發(fā)展和優(yōu)化對貴州的發(fā)展也有積極意義。本文立足于貴州省小額貸款公司的現(xiàn)狀，剖析了其發(fā)展中所存在的問題，并提出了相應的對策，旨在通過對貴州省小額貸款公司發(fā)展的研究，為其他的小額信貸機構提供一定的借鑒。

1  研究背景

一直以來農(nóng)業(yè)及農(nóng)村的發(fā)展對我國經(jīng)濟的快速發(fā)展起著不可磨滅的作用，而貴州省屬于全國經(jīng)濟發(fā)展比較落后的省份，農(nóng)村人口占有很大的比重，農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展對全省經(jīng)濟的發(fā)展有著舉足輕重的影響地位。從這幾年的兩會上都可以看出，如何發(fā)展貧困地區(qū)，尤其是農(nóng)村貧困地區(qū)的金融，成為了國家關注的的重點，可以說，想要刺激農(nóng)村整體的經(jīng)濟頹敗的現(xiàn)狀，主要還是要以來欣欣向榮的農(nóng)村金融這個大環(huán)境。近些年來，貴州小額貸款公司快速發(fā)展，因此農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展也受其推動。小額信貸，作為一種新興的農(nóng)村金融創(chuàng)新的產(chǎn)物，對發(fā)展農(nóng)村金融有很大的幫助。自2008年金融危機以來，我國宏觀金融環(huán)境開始發(fā)生改變，信貸政策也開始有寬到緊。

2  概念及現(xiàn)狀

2.1  概念

小額信貸的起源可以追溯到1976，誕生于孟加拉國。隨后，亞洲和拉丁美洲的很多發(fā)展中國家引進這種信貸制度和模式，與自己國家的經(jīng)濟體制相結合，并在原有的基礎上融入傳統(tǒng)民間借貸優(yōu)點和現(xiàn)代管理的經(jīng)驗，更能迎合貧困地區(qū)的市場需求。經(jīng)過20多年的實踐與發(fā)展，小額信貸已經(jīng)成為發(fā)展中國家和部分發(fā)達國家發(fā)展農(nóng)村金融的主要模式。

我國的農(nóng)村小額信貸具體是指對滿足信譽條件的農(nóng)戶，他們不需要提供擔保、抵押，就可以取得貸款，其貸款的額度和期限有一定的限制。與傳統(tǒng)的商業(yè)信貸不同的是，小額信貸有著較為明顯的特征：（1）面向低收入人群發(fā)放貸款，這類人群主要集中在農(nóng)村，城市中也有滿足條件的部分失業(yè)人員。（2）貸款靈活性強。（3）以信用做擔保，分期還貸。（4）貸款雙重目標。

2.2  現(xiàn)狀

貴州省在2005年取得小額貸款公司試點后，貴陽、六盤水、遵義、安順、黔東南等多個貴州的主要市，逐步設立小額貸款公司。歷經(jīng)6年的摸索和發(fā)展，截止到2011年貴州省小額貸款公司已經(jīng)達到100家，貸款余額達到25.3億元。到了2016年，貴州省小額貸款公司擴展達到了357家。在當前這個階段，貴州省的小額貸款公司已經(jīng)出現(xiàn)在50多個縣（市、區(qū)），在這當中中心城區(qū)的數(shù)量比縣級以下地區(qū)的數(shù)量多得多。一年期以內(nèi)的貸款占總數(shù)的90%以上，從貸款方式來看，房產(chǎn)抵押貸款和其他抵押方式占了60%以上，信用貸款占30%左右。貸款利率執(zhí)行水平角度來看，單筆最低為4.76%而最高利率為21%，利率范圍符合相關規(guī)定。而這部分的放貸期限都很短，主要用于一年以內(nèi)的資金短缺問題。

3  貴州農(nóng)村小額信貸公司發(fā)展的主要問題

3.1  稅費負擔重

營業(yè)稅和企業(yè)所得稅是我過普通企業(yè)納稅的兩大巨頭，這兩項賦稅占了利息收入的接近三分之一，對于以利息收入為主要收入來源的小額信貸企業(yè)來說賦稅壓力還是比較大的。大部分的農(nóng)村金融機構和農(nóng)村商業(yè)銀行國家都給予了3%的稅費優(yōu)惠。作為企業(yè)的小額公司其經(jīng)營目的是利益最大化，而這與服務“三農(nóng)”和中小企業(yè)的政策有一定的矛盾性。對提供小額信貸服務的小公司來說，沒有金融機構合法身份的小額貸款公司不得不按照工商企業(yè)的標準納稅，在稅收和籌資等方面的優(yōu)惠手段都比較局限。

3.2  后續(xù)資金來源短缺

雖然現(xiàn)在已經(jīng)有法律條規(guī)允許銀行金融機構向小額貸款公司進行投資， 但是由于貴州省的小額貸款公司在現(xiàn)階段的發(fā)展都比較薄弱，大部分都不滿足銀行投資的硬性條件，并且小額貸款公司的資產(chǎn)中，用于放貸的資金不能成為銀行融資的抵押資本，而銀行往往選擇投資對象多為具有良好管理水平的大公司，因此導致小額貸款公司從銀行獲取后續(xù)資金難上加難。當前的貴州省小額貸款公司的資金來源基本上是依靠公司的投資人的投資來追加資金，而這種模式的話，如果股東資金追加不及時或是股東追加資金少，那么小額貸款公司的放貸資金就很難滿足市場的需求。

3.3  風險抵抗力不足

還在試點階段的小額貸款公司在面對市場風險和經(jīng)營風險上還有欠缺，因為其缺少專業(yè)的管理模式，因此在金融機構的競爭中，抵抗風險的能力遠不如銀行等金融機構。還在試點階段的小額貸款公司資金規(guī)模還不夠強大，同時設備和人員資源上也有不足，而管理層也存在不足的地方。缺少像商業(yè)銀行的信用等級評級體系，放貸審批過程也缺少可靠客觀的技術分析，同時還缺少科學有效的信貸管理系統(tǒng)。最突出的一點就是，從事小額貸款公司的借貸人員缺少系統(tǒng)全面的專業(yè)知識，多為社會上直接招攬的人員，很少會是金融專業(yè)的人員。

3.4  監(jiān)管不完善

在貴州，從事小額信貸業(yè)務的組織五花八門，甚至有些公司，游走在法律的邊緣，吸收公共存款這樣的惡心案列也曾發(fā)生，政策放寬所帶來的后果就是監(jiān)管不力而導致的這一市場上魚龍混雜。在貴州小額貸款公司的監(jiān)管主要是由中小企業(yè)局來負責，并且形成了以其為領導，工商局、人民銀行、銀監(jiān)會等監(jiān)管當局一起構成聯(lián)席會議制度。這些中小企業(yè)當局沒有明確的全責劃分，也不是專門針對小額貸款公司成立的監(jiān)管部門，因此在監(jiān)管方面缺少專業(yè)性。此外，現(xiàn)階段的聯(lián)合會議制度由于缺少有力的領導人形同虛設，導致對小額貸款公司的監(jiān)管無法到位。

4  對策及建議

4.1  加大稅收扶持

針對貴州省小貸貸款公司稅收負擔重的情況，國家應加大稅收扶持力度。因其面對的對象大多為農(nóng)民、中小微型企業(yè)和個體工商戶其經(jīng)營成本遠大于其他正規(guī)金融機構比如商業(yè)銀行等。國家應適度按照商業(yè)銀行、村鎮(zhèn)銀行等扶持制度減少小額貸款公司的負擔，頒布適當?shù)亩愂諆?yōu)惠政策，尤其是在涉及“三農(nóng)”、合法經(jīng)營、優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結構、風險防范制度以及服務質(zhì)量等方面要給予像村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村信用社的扶持力度。

4.2  擴展資金來源

賦予小額信貸組織公平的競爭地位，拓寬不同小企業(yè)的融渠道。換言之，就是使不同類型的小額信貸組織在法律上平起平坐，在可持續(xù)發(fā)展這個問題上，信貸組織不應該對政府過度依賴，這會助長這些組織的惰性不去進行自主創(chuàng)新，長此以往將會導致小額信貸行業(yè)變?yōu)橐惶端浪臉幼樱髽I(yè)的轉(zhuǎn)型和自我優(yōu)化是大環(huán)境下的勢在必行之舉。

4.3  轉(zhuǎn)變小額信貸的傳統(tǒng)觀念

小額信貸在很長一段時間里被誤解為單一的借貸產(chǎn)品。事實上，小額信貸不僅是一種產(chǎn)品，更是一種服務，一種金融模式，有著豐富的內(nèi)涵，是普惠金融理念的傳播載體。小額信貸的發(fā)展深受普惠金融思想的影響，以提供多元化、多樣化、公平的金融服務作為發(fā)展宗旨，致力于為低收入人群提供優(yōu)質(zhì)的金融服務。達成這一目標的關鍵就是轉(zhuǎn)變觀念，重新定義小額信貸的扶貧意義。為農(nóng)村進行金融“輸血”固然重要,但是，授之以魚不如授之以漁，小額信貸扶貧的更深層作用在于增強農(nóng)村金融“造血”能力。

4.4  完善監(jiān)管體系

完善貴州小額信貸的監(jiān)管體系。小額信貸的監(jiān)管，不能完全依賴市場自身來調(diào)節(jié)，還需要政府制定先關監(jiān)管法律法規(guī)，使市場監(jiān)管和政府監(jiān)管共同發(fā)揮作用，達到“無形的手和有形的手”相結合，共同推動貴州農(nóng)村小額信貸監(jiān)管體系的良好發(fā)展。這樣，農(nóng)村小額信貸不僅能保持長久的活力，以達到降低其自身的系統(tǒng)風險水平的目的。農(nóng)村小額信貸法規(guī)需要政府來制定并完善，這樣才能更好地把小額信貸完全納入到我國的金融體系之中，使其得到更為全面的監(jiān)督與管理。

5  結語

從2005年發(fā)展至今，貴州省的小額貸款公司發(fā)展勢頭越來越好，無論數(shù)量上還是規(guī)模上都有很大的提高。針對農(nóng)民和小微企業(yè)的信貸幫助，促進了農(nóng)村貧困地區(qū)的發(fā)展，對國家的扶貧政策也交上來一份滿意的答卷。它為農(nóng)民、小微型企業(yè)和個體工商戶解決了貸款難的問題，幫助其維持了資金鏈循環(huán)，成長的道路總是布滿荊棘，在發(fā)展中也存在一定的問題，內(nèi)部的資金后續(xù)乏力，風險抵抗力差，以及外部環(huán)境，政策等方面的支撐不足，都制約著其發(fā)展。針對這些問題，本文認為應該完善外部監(jiān)管體系，政府提供有效的監(jiān)管為小額貸款公司的發(fā)展創(chuàng)造提供良好的生存環(huán)境；從內(nèi)部的角度來看，通過提供差異性個性化的信貸服務，解決后續(xù)資金匱乏的問題。希望通過這些建議能夠促進小額貸款公司的發(fā)展，保證其在資金來源上有所充裕，在外部環(huán)境上能提供一個相對穩(wěn)定和公平的生存處境，對于其自身發(fā)展上能有更加牢固的內(nèi)部結構。

本文來源：《企業(yè)科技與發(fā)展》：http://xwlcp.cn/w/qk/21223.html